Рішення 36-4/2021
КОСМАЦЬКА СІЛЬСЬКА РАДА
Косівського району Івано-Франківської області
виконавчий комітет
РІШЕННЯ
від 20 квітня 2021 р. с. Космач
№ 36-4/2021
Звіт про виконання сільського
бюджету Космацької сільської
ради за І-й квартал 2021 року
Керуючись статтями 78,80 Бюджетного кодексу України, статті 43 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», виконавчий комітет сільської ради
ВИРІШИВ :
1.Прийняти до уваги звіт про виконання сільського бюджету Космацької сільської ради за перший квартал 2021 року поданий фінансовим відділом виконавчого комітету сільської ради (додається)
2.Звіт про виконання сільського бюджету Космацької сільської ради за перший квартал 2021 року подати на затвердження сесії Космацької сільської ради.
Сільський голова Дмитро МОХНАЧУК
Додаток
ПОГОДЖЕНО
рішення виконавчого комітету
Космацької сільсмької ради
від 20 квітня 2021 року №36-4/2021
Звіт про виконання бюджету
Космацької сільської територіальної громади
за І квартал 2021 рік
І. Загальна характеристика виконання бюджету
За I квартал 2021 рік до бюджету сільської територіальної громади надійшло доходів загального та спеціального фонду (без урахування міжбюджетних трансфертів) 2602,3 тис. грн., приріст надходжень проти минулого року склав 953,7 тис. грн
Доходів загального фонду надійшло 2243,9 тис. грн., при уточненому плані 2001,2перевиконання складає 112,12% або 242,8 тис. грн.. приріст надходжень проти минулого року складає 652,2 тис. грн..
Доходів спеціального фонду надійшло 358,5 тис. грн., при уточненому плані 97,0 тис. грн., приріст надходжень проти минулого року складає 301,5 тис. грн
По видатках загального фонду бюджет Космацької сільської ради ТГ за І квартал 2021 року виконаний 82,24 відсотка до уточненого призначення з урахуванням змін 19187,063 тис. грн., використано протягом звітного періоду 15779,11 тис. грн.
Кредиторська заборгованість по видатках за рахунок коштів місцевих бюджетів станом на 01.04.2021 року відсутня.
По видатках спеціального фонду бюджет Космацької сільської ради ТГ за І Квартал 2021 року виконаний на 27,06 відсотка до уточненого річного призначення, або недовиконано на 346,11 тис. грн. (призначено по бюджету на з урахуванням змін 474,5тис.грн., використано протягом звітного періоду 128,5 тис. грн.).
II. «Показники соціально – економічного розвитку Космацької сільської ради ТГ»
Протягом І кварталу 2021 року виконавчим комітетом Космацької сільської ради ТГ вживалися необхідні заходи щодо впровадження економічних реформ у громаді, забезпечення її комплексного розвитку, належного життєвого рівня населення та збереження стабільної суспільно-політичної ситуації. Проте, відсутність інвестицій, проєктів розвитку та Програми підтримки у розвитку малого та середнього бізнесу не дозволяє створювати нові робочі місця. Видатки споживання становлять більше 95% бюджету на вказаний період, що на 14% більше ніж за такий період 2020 року. Фінансовим відділом розроблені заходи про наповнення сільського бюджету Космацької територіальної громади та ефективного та раціонального використання бюджетних коштів і посилення фінансово-бюджетної дисципліни на 2021 рік які затверджені розпорядженням голови від 22.03.2021 №61/02.3-08-к.
ДОХОДИ
За 2021рік до бюджету сільської територіальної громади надійшло доходів загального та спеціального фонду (без урахування міжбюджетних трансфертів) 2602,4 тис. грн., приріст надходжень проти минулого року склав 953,7 тис. грн..
Доходів загального фонду надійшло 2243,9 тис. грн., що складає 112,12% до уточненого плану 2001,2 грн.). приріст надходжень проти минулого року складає 652,2 тис. грн
Доходів спеціального фонду надійшло 358,5 грн., при уточненому плані 97,0 тис. грн., приріст надходжень проти минулого року складає 301,5 тис. грн..
Виконання бюджету громади в розрізі податків і зборів характеризується наступним.
Податок на доходи фізичних осіб є основним бюджетоутворюючим джерелом доходів місцевого бюджету і його частка в структурі власних доходів загального фонду складає 71,1 відсотка (5955,0) за перший квартал надійшло прибуткового податку1502,8 при плані 1200,0 перевиконано на 125,23%приріст надходжень проти минулого року становить 143,4% або 345,5, тис. грн
Другим за обсягом джерелом надходжень доходів загального фонду бюджету Космацької ТГ є єдиний податок. Надходження цього податку за перший квартал склали 600,4 тис. грн., що виконано на 80,19 відс. Приріст надходжень проти минулого року 137,1% або 162,4 тис. грн
Плати за землю за перший квартал надійшло 18,073 тис. грн., при уточненому плані 7,0 тис. грн. Земельний податок зменшився проти минулого року тому, що збільшилося пільговиків по платі за землю, і не виготовлена нова нормативно-грошова оцінка землі. Сплата земельного податку здійснюється у ІІІ кварталі.
Фактичні надходження акцизного податку з роздрібної торгівлі суб’єктами господарювання підакцизних товарів за перший квартал 2021рік склали 34,8 тис. грн., що складає 91,0відс. ( -3,441 тис. грн.) до уточненого плану на відповідний період виконання проти минулого року становить -83,3% або(-7,0тис. грн..)
2. До спеціального фонду бюджету громади (без врахування міжбюджетних трансфертів) поступило 358,4 тис. грн., що на 369,5 відсотка уточнених планових показників на перший квартал 2021 рік( Власні надходження бюджетних установ-355,3)
IV. ВИДАТКИ ТА ЗАБОРГОВАНІСТЬ
Виконання бюджету Космацької сільської ради ТГ за І квартал 2021 року в розрізі галузей є наступним:
ОРГАНИ МІСЦЕВОГО САМОВРЯДУВАННЯ
Кошти на утримання Космацької сільської ради ТГ по загальному фонду за І квартал 2021року освоєні на 73,57 відсотка (уточнений план 1545,3 тис. грн., використано 1136,949. грн.), або з недовикористанням на 408,364 тис. грн. Основну питому вагу у витратах становить оплата праці з нарахуваннями, 1016,7тис.грн, предмети та матеріали (меблі, жалюзі та інші) -37,26тис.грн., оплата послуг 59,2тис.грн., енергоносії- 15,6тис.грн.
Кредиторська чи дебіторська заборгованість по видатках на утримання органів місцевого самоврядування станом на 01.04.2021 р. не числиться.
Фінансування видатків за рахунок коштів місцевих програм та заходів здійснено у сумі 19,9тис грн. придбання пального.
Видатки спеціального фонду становили у сумі 47.6тис. грн. на придбання комп’ютерної техніки.
Кошти на утримання Відділу освіти Космацької сільської ради ТГ по загальному фонду за І квартал 2021 року освоєні на 76,56 відсотка (уточнений план 231,1 тис. грн., використано 177,695тис. грн.), або з недовикористанням на 55,4 тис. грн.
Кредиторська чи дебіторська заборгованість по видатках на утримання органів місцевого самоврядування станом на 01.04.2021 р. не числиться.
ОСВІТА
Фінансування установ освіти у І кварталі 2021 року здійснювалося за рахунок коштів освітньої субвенції з державного бюджету та власних надходжень бюджету громади, додаткової дотації.
Кошти на утримання установ освіти Космацької сільської ради ТГ по загальному фонду за І квартал 2021 року освоєні на 85,65 відсотка (уточнений план 14897,6тис. грн., використано 12759,5тис. грн., або з недовикористанням на 2127,6 тис. грн.
Кошти на утримання дошкільних навчальних закладів по загальному фонду за І квартал 2021 року освоєні на 84,03 відсотка (уточнений план 1239,35 тис. грн., використано 1041,4тис. грн.), або з недовикористанням 197,943 тис. грн
Кредиторська чи дебіторська заборгованість по видатках на утримання органів місцевого самоврядування станом на 01.04.2021 р. не числиться.
На харчування дітей за І квартал у 2021 році використано 16,70тис. грн. при уточненому призначенні 32,5 тис. грн., що складає 51,4відсотка.
Кошти на утримання загальноосвітніх закладів освіти Космацької сільської ради ТГ по загальному фонду за рахунок коштів місцевого бюджету та додаткової додації за І квартал у 2021 освоєні на 54,0 відсотка (уточнений план на 3588,0тис. грн., використано 1937,636 тис. грн., або з недовикористанням на 1639,9 тис. грн.
Кредиторська чи дебіторська заборгованість по видатках на утримання органів місцевого самоврядування станом на 01.04.2021 р. не числиться.
На оплату комунальних послуг та енергоносіїв установами освіти у звітному періоді використано 391,7 тис грн. при уточненому призначенні 660,0 тис. грн.
По спеціальному фонду на проведення капітальних видатків установами освіти використано кошти не використовувались.
Кредиторська чи дебіторська заборгованість по закладах освіти станом на 01.04.2021 року відсутня.
Фінансування видатків за рахунок коштів регіональних програм та заходів не проводилось.
Кошти на утримання загальноосвітніх закладів освіти Космацької сільської ради ТГ по загальному фонду за рахунок коштів освітньої субвенції у І квартал у 2021 освоєні на 99,08відсотка (уточнений план на 9384,0тис. грн., використано 9297,3тис. грн., або з недовикористанням на 86,686 тис. грн.
Кошти на утримання позашкільної освіти, зокрема Дитячої школи мистецтв за І квартал 2021 рік освоєні на 81,66відсотка (уточнений план на період 591,6 тис. грн., використано 483,1 тис. грн., або з недовикористанням на 108,5 тис. грн.
Кредиторська чи дебіторська заборгованість по видатках на утримання установ освіти станом на 01.04.2021 р. не числиться.
Значна сума недовикористання коштів по галузі освіта вцілому зумовлена карантинними заходами та виплатою 2/3 заробітної плати.
ОХОРОНА ЗДОРОВ’Я
За І квартал у 2021 року на утримання установ охорони здоров’я з бюджету Космацької сільської ради виділено коштів у сумі 591,044тис.грн..
На утримання Космацької дільничної лікарні було перераховано 524,564тис. грн. власних надходжень в тому числі на погашення заборгованості за 2020 рік по заробітній платі з нарахуваннями в сумі 319,79 тис. грн,
На утримання первинної ланки медицини КНП «Космацька АЗПСМ»Космацької сільської ради ТГ по загальному фонду за І квартал у 2021 року освоєні на 47 відсотків (уточнений план 43,5 тис. грн., використано 20,6 тис. грн., або з недовикористанням на 22,9тис. грн
Фінансування здійснюється на енергоносії та відшкодування частини медикаментів для проведення гемодіалізу, онкопрепарати, психотропні препарати.
Кредиторська чи дебіторська заборгованість по видатках на утримання закладів охорони здоров'я станом на 01.04.2021 р. не числиться.
Фінансування видатків за рахунок коштів місцевих програм та заходів не здійснювалось.
СОЦІАЛЬНИЙ ЗАХИСТ ТА СОЦІАЛЬНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ
На фінансування видатків по соціальному захисту населення за І квартал у 2021 року з бюджету Космацької сільської ради ТГ було використано 76,949тис.грн проти 45,671 тис. грн. за аналогічний період на оплату праці соціальних працівників. Зростання відбулося в 1,6 рази ( заробітна плата зросла в 1.3 рази.).
На інші виплати населенню (КЕКВ 2730) за І квартал у 2021 року використано за І квартал у 2021 року використано 50,847тис. грн. при уточненому призначенні 69,05 тис. грн., що складає 73,64відсотка., що у 4,6 рази більше за аналогічний період 2020 року (11,0 тис.грн.
Кредиторська чи дебіторська заборгованість по видатках на соціальний захист та соціальне забезпечення населення станом на 01.04.2021 року відсутня.
КУЛЬТУРА І МИСТЕЦТВО (будинки культури і бібліотеки)
Кошти на утримання установ культури Космацької сільської ради ТГ
Недовиконання зумовлено наявністю вакантних посад та карантиними заходами.
Кошти виділені на утримання установ культури за І квартал у 2021 року освоєні на 72,51 відсотка (уточнений план на період 504,2 тис. грн., використано 365,6 тис. грн.).
Кредиторська чи дебіторська заборгованість по видатках на заклади культури станом на 01.04.2021 року відсутня.
На оплату енергоносіїв та комунальних послуг призначено з урахуванням внесених змін 9,5 тис. грн., використано 9,5тис. грн.
Кредиторська чи дебіторська заборгованість по енергоносіях станом на 01.04.2021 відсутня.
По інших кодах економічної класифікації кошти використані в межах кошторисних призначень.
ФІЗИЧНА КУЛЬТУРА І СПОРТ
На фінансування видатків по фізичній культурі, а саме навчально-тренувальну роботу за І квартал у 2021 року з бюджету Космацької сільської ради ТГ перераховано іншу субвенцію Косівській територіальній громаді сумі 112,5тис.грн.(ДЮСШ). Також виплачено відрядження місцевій футбольній команді у сумі 5,76тис.грн.
ЖИТЛОВО – КОМУНАЛЬНЕ ГОСПОДАРСТВО
По житлово-комунальному господарству, на благоустрій сіл і селищ громади за І квартал у 2021 року при річному уточненому призначенні 185,0тис. грн. використано 131,076тис. грн., що складає 70,85 відсотка ( вуличне освітлення-23,71тис.грн, оплата праці працівників КП «Карпати-КПБ» - 97,7тис.грн. )
ПРАВООХОРОННА ДІЯЛЬНІСТЬ ТА ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ БЕЗПЕКИ ДЕРЖАВИ
Кошти на утримання місцевої пожежної команди за І квартал у 2021 року освоєні на 52,31 відсотка до уточненого призначення на період (уточнене призначення 275,4 тис.грн., використано 144,056тис. грн.).
По всіх кодах економічної класифікації кошти використані в межах уточнених кошторисних призначень.
ЕНЕРГОНОСІЇ
Дебіторська та кредиторська заборгованість, згідно даних обліку відсутня. Кошти використані в межах уточнених кошторисних призначень.
ЗАБОРГОВАНІСТЬ
Дебіторська та кредиторська заборгованість, згідно даних обліку, по загальному та спеціальному фонду відсутня.
V. ФІНАНСУВАННЯ
Протягом року бюджетом Космацької сільської ради ТГ позики в установах Державної казначейської служби не отримувались.
Кошти, що передано із загального фонду до бюджету розвитку становили 260,149тис. грн. що у 4 рази менше ніж за аналогічний період часу(за І квартал 2020 року капітальні видатки становили 1152,580тис.грн.)
Залишки нерозподілених коштів які склалися станом на 01.04.2021 на рахунках бюджетних установ та місцевих бюджетів складають 3312,5тис. грн.:
- по загальному фонду – 3312,5 тис. грн. (в тому числі освітня субвенція 2736,8 тис.грн., ). За І квартал 2021 року комісією з питань планування ,фінансів, бюджету та соціально-економічного розвитку розподілено 70% вільного залишку власних надходжень, а саме 1301,64тис.грн. Слід зазначити, що тільки 10% або 130,0 тис.грн. з вільного залишку направлено на капітальні видатки. Всі інші кошти направлені на видатки споживання.
Протягом року розміщення тимчасово вільних залишків на вкладних рахунках банку не здійснювалося.
VI. КРЕДИТУВАННЯ
Видатки на надання кредитів за рахунок коштів бюджету Космацької сільської ради ТГ За І кварталу 2021 року не здійснювались.
VII. МІЖБЮДЖЕТНІ ТРАНСФЕРТИ
До загального фонду бюджету громади за І квартал у 2021 року надійшло з державного бюджету та місцевих бюджетів міжбюджетних трансфертів 14205,6 тис. грн. при уточненому плані 14205,6 тис. грн. в тому числі у вигляді:
– базової дотації надійшло 3711,9 тис. грн. при такому ж плані;
– освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам одержано 9384,0 тис. грн. при такому ж плані.;
– додаткової дотації надійшло 1025,9 тис. грн. при такому ж плані;
- субвенція з місцевого бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров`я за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшло 72,6тис.грн. при такому ж плані.
До спеціального фонду бюджету громади за І квартал у 2021року коштів не надходило.
.
VIII. МЕРЕЖА, ШТАТИ ТА КОНТИНГЕНТ БЮДЖЕТНИХ УСТАНОВ
що фінансуються з бюджету Космацької сільської ради ТГ у І кварталі 2021 року
Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності Космацької сільської ради ОТГ
В Космацькій сільській територіальній громаді функціонує 1 сільська рада.
У вищевказаній раді за перший квартал 2021 року утримувалось 40 шт. од., що на 10 штатних одиниць більше ніж у 2020 році з них:
- посадових осіб органів місцевого самоврядування –26 шт.од , в 2020 -19 шт.од.;
- іншого персоналу - 14 шт.од.
Штатна чисельність працівників апарату, витрати на їх утримання розглянуті на пленарних засіданнях та затверджені рішеннями сесій. Збільшення кількості штатних працівників зумовлено створенням нових відділів, що дасть можливість покращити соціально-економічний розвиток громади та збільшить надходження на одного жителя громади.
Відділ освіти молоді та спорту Космацької сільської ради Косівського району Івано-Франківської області
У даному відділі зі статусом юридичної особи перший квартал 2021 року утримувалось 5шт. од. з них :
- посадових осіб органів місцевого самоврядування –4шт.од.;
- іншого персоналу - 1 шт.од.
Штатна чисельність працівників апаратів виконкомів усіх рівнів, витрати на їх утримання рад.
Фінансовий відділ Космацької сільської ради
У даному відділі зі статусом юридичної особи є 4шт. од. з них :
- посадових осіб органів місцевого самоврядування –4шт.од.;
Штатна чисельність працівників апаратів виконкомів усіх рівнів, витрати на їх утримання розглянуті на пленарних засіданнях та затверджені рішеннями сесій.
Місцева пожежна команда
У 2021 році утримується 2 місцеві пожежні команди зі штатною чисельністю 6 шт.од, зокрема:
-Місцева пожежна команда в с. Космач – 5 шт.одиниць
- Місцева пожежна добровільна команда в с. Прокурава – 1 ш. одиниця.
Освіта
У 2021 році в громаді функціонує 8 установ освіти , в тому числі:
- 2 дитячі дошкільні заклади. (ТКВКБМС 1010) штатна чисельність 36,205 одиниць
- 6 загальноосвітніх шкіл, з них: 2 повні середні школи, 4 школи неповні середні(ТКВКБМС 1021,1031);
Культура і мистецтво
В Космацькій сільській територіальній громаді функціонує 4 бібліотеки, 1 музична школа, 3 будинки культури.
У вказаних закладах планується протягом року утримувати 31,44 штатних одиниць, а саме :
- в установах бібліотечного типу – 4,75 шт.од.
- в будинках культури - 10,5 шт.од.
- школах естетичного виховання дітей - 15,69 шт.од.,
IX. ІНША ІНФОРМАЦІЯ
Працівниками відділу фінансів систематично проводився аналіз виконання плану доходів бюджету, виявлялися причини невиконання і зменшення надходжень до бюджету, здійснювався ряд заходів по контролю за правильним витрачанням і збереженням бюджетних коштів. За результатами аналізу направляються доповідні записки голові Космацької сільської ради Д. Мохначук.
Начальник фінансового відділу Л.Линдюк
